双柏县第一中学2023年度部门决算

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 双柏县第一中学2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、单位整体支出绩效自评情况

十四、单位整体支出绩效自评表

十五、项目支出绩效自评表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

（一）单位整体支出绩效自评情况

（二）单位整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行党的教育方针，以及其他各项方针、政策。实施普通高中教育和学历教育，促进基础教育发展。

2.坚持以教学为中心，努力提高教学质量，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平。

3.加强师资队伍建设，不断提高师资队伍素质。

4.组织编制和实施学校的长期规划、年度计划和学期计划。

5.组织学生的入学和毕业鉴定工作。

6.组织做好教职工的培养、考核、奖惩、工资福利、职称评定以及退休等工作。

7.组织做好后勤工作，坚持为教学服务，不断改善师生员工的工作、学习、生活条件，保证教学工作的顺利进行。

8.贯彻执行勤俭办校的方针，建立健全各项规章制度，加强对学校的管理。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.提高认识，加强管理，严格执行教育收费政策，规范教育收费行为。

学校高度重视，始终把教育收费放在教育工作的第一位，由校长亲自主抓收费工作，不断加强各级各类相关政策的学习，严格规范学校财务工作，加强教师思想教育，从源头防范违规收费行为的发生。

2.进一步全面、规范、准确地实施教育收费公示制度。

学校建立规范的收费公示牌，并将公示牌长期实用的设置在学校财务室外墙上，将各项收费项目、标准、范围、批准文号、免费政策和投诉电话等内容进行公示，广泛接受学生、家长和社会监督。

3.严格执行文件部门审批收费项目和标准。根据有关文件以及物价部门审批标准，学校严格按照规定的收费项目及收费标准进行收费，主要收费项目及标准如下：（1）普通高中学费500元/生/学期；（2）普通高中住宿费80元/生/学期；

学校除公示牌上所规定的收费项目外，无其它任何收费项目，不存在扩大收费范围或提高收费标准、违规收取服务性收费及代收费的行为，做到了不自立项目和标准收费。

4.严格执行收缴分离制度，结合财政票据管理要求，使用机打发票，并将收费及时汇总划入财政专户，按照财政收支两条线专户管理要求，足额缴存，并按程序规定要求拨支，真正使收支工作合规有效。

5.严格执行“一教一辅”规定，规范教材收费及教辅征订工作。

课本及学习资料的订阅严格按照全省中小学教学用书标准进行，无强制搭售教学辅导参考材料、学习资料行为。预收书费每学期根据所领教材如实结算，预收支付新华书店后进行多退少补。教学辅导材料和学习资料坚持自愿原则，由年级组织、备课组长、学生代表选定参加商谈竞标，做到如有优惠直接让利于学生，并且各年级只征订一套，由学生直接向书商购买（高一、高二学生直接向新华书店购买）。

6.学校严格执行省、州相关规定，进一步规范办学行为，无违规补课乱收费或与校外教育培训机构联合进行有偿补课的情况。

7.认真贯彻落实省、州“减负”规定，严格执行国家关于进一步做好免除普通高中建档立卡家庭经济困难学生学杂费有关工作的通知精神，对在校的建档立卡家庭经济困难学生、家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等进行了认真细致的排查登记，并将结合上级有关要求开展此类学生的学费清退或免收工作。

8.加强师德师风教育，严格贯彻落实教育部《严禁教师违规收受学生及家长礼品礼金等行为的规定》精神，学校在职教师不存在有偿补课、有偿家教、收受学生和家长礼品礼金等行为。

我校高考成绩一年上一个台阶，每年都有新惊喜。近三年，一本人数大幅提升，二本人数在全州九县一市首屈一指，总上线率高居榜首，总体考核名列前茅。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：总务处、教科处、教务处、德育处、办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

双柏县第一中学作为二级预算单位纳入双柏县教育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

双柏县第一中学2023年末实有人员编制161人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制161人（含参公管理事业编制161人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员50人（离休0人，退休50人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1984人。年末遗属10人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023部门决算表

（详见附件）

双柏县第一中学无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双柏县第一中学2023年度收入合计44235488.84元。其中：财政拨款收入38646600.94元，占总收入的87.37%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入3686318.00元（含教育收费3686318.00元），占总收入的8.33%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1902569.90元，占总收入的4.30%。与上年相比，收入合计增加9822014.93元，增长28.54%。其中：财政拨款收入增加5290737.19元，增长15.86%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加3686318.00元，增长100.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加844959.74元，增长79.89%。

与上年相比：收入合计增加的主要原因是基本工资、津补贴、社会保障缴费等基本支出经费增加；财政拨款收入增加的主要原因：（1）根据事业单位考核晋升相关政策，凡年度履职考核为合格及以上的事业单位工作人员，薪级升一级，故薪级工资较上年增加；（2）社会保险及住房公积金缴费基数逐年递增，人员经费支出增加。事业收入增加的主要原因：本年度收到财政专户返还的教育收费收入。其他收入增加的主要原因：本年度收到外单位捐赠的资金增加。上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入与上年0元相比，无增减变化。

二、支出决算情况说明

双柏县第一中学2023年度支出合计43696675.32元。其中：基本支出27791274.32元，占总支出的63.60%；项目支出15905401.00元，占总支出的36.40%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加9319706.49元，增长27.11%。其中：基本支出减少3000934.43元，下降9.75%；项目支出增加12320640.92元，增长343.69%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。

与上年相比：支出合计增加的主要原因是本年项目支出较上年增加，其中：（1）用于体育事业的彩票公益金少年宫支出增加50000.00元；（2）南京大学转入电脑购置捐赠项目支出38000.00元；（3）南珍珠生捐赠款项目资金82000.00元；（4）教育收费返还支出3704654.67元；（5）南京大学捐赠向南助学金177791.00元；（6）上海帮扶购买学生床架项目资金154500.00元；（7）个税手续费项目资金11157.15元；（8）教育帮扶单位资金62000.00元；（9）课后延时服务费单位资金772868.56元；（10）其他捐赠项目支出101768.00元；（11）教学质量绩效考核奖项目经费支出1196000.00元；（12）改善普通高中办学条件项目支出4103260.00元；（13）国家教育考试综合管理平台建设项目支出250000.00元。上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出与上年0.00元相比，无增减变化。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障双柏县第一中学单位机构正常运转的日常支出27791274.32元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出27764311.94元，占基本支出的99.90％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费26962.38元，占基本支出的0.10％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障双柏县第一中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出15905401.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：（1）为改善办学条件、有效保障学校正常运转，维持学校正常的教育教学秩序，2023年公用经费和改善普通高中办学条件项目支出7074926.62元；（2）教学质量绩效考核奖项目经费支出1196000.00元；（3）为保障学生资助及时发放，缓解普通高中家庭经济困难学生家庭经济压力，确保学生资助政策落实到位，2023年高中教育学生补助支出1962369.00元；（4）为缓解普通高中家庭经济困难学生家庭经济压力，确保高中助学金资助政策落实到位，2023年高中助学金项目支出198400.00元；（5）为缓解普通高中家庭经济困难学生家庭经济压力，高中免除家庭经济困难学生学杂费项目补助支出23631.00元；（6）为顺利推进国家教育考试综合管理平台试点建设项目，2023年发生专项支出250000.00元；（7）学校体育场馆免费低收费开放专项经费支出50000.00元；（8）为改善办学条件、有效保障学校正常运转，2023年教育收费项目支出3704654.67元；（9）为提高高中教育办学水平，提升信息化水平，改善寄宿制学生住宿条件，2023年采购电脑和床架支出192500.00元；（10）为落实立德树人根本任务，促进学生全面成长成才。服务社会，做好教育事业，满足学生和家长的需要。学校开设艺术素质类、科技素质类、人文素质类等课后服务课程，力求课程内容丰富多彩，提升学生综合素养，促进学生德智体美劳全面发展。2023年按照课后服务实施方案，服务学生1984人，发生课后服务支出772868.56元；（11）南珍珠生、向南助学金、珍珠生生涯访谈项目等各类支出361559.00元；（12）为改善高中教育办学条件，2023年改扩建项目前期经费支出100000.00元；（13）为弥补办公经费不足，利用“三代手续费”返还工作经费支付办公费用11157.15元；（14）为深入推进爱国卫生七个专项运动，提高民众爱护环境卫生意识，改善学校及周边卫生环境条件，2023年爱卫环保支出7335.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双柏县第一中学2023年度一般公共预算财政拨款支出38596600.94元，占本年支出合计的88.33%。与上年相比增加5240737.19元，增长15.71%，主要原因是（1）社保、住房公积金缴费基数逐年递增，人员经费支出增加；（2）根据事业单位考核晋升相关政策，凡年度履职考核为合格及以上的事业单位工作人员，薪级升一级，工资福利支出增加。（3）2023年较上年项目增加教育收费返还项目、普通高中办学条件补助、改扩建等项目支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出29875856.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.41%。主要用于工资福利支出19058267.20元（基本工资8145405.00元，津贴补贴979112.00元，绩效工资9813881.94元，工伤保险缴费119868.26元）；商品和服务支出7432009.00元（办公费801116.48元，水费176555.00元，电费253609.65元，邮电费47839.92元，差旅费614486.78元，维修维护费5278963.79元，培训费18360.00元，公务接待费4335.00元，劳务费214230.00元，公务用车运行维护费22512.38元）；对个人和家庭的补助3380400.00元（其他对个人和家庭的补助1196000.00元，助学金2184400.00元）；资本性支出5180元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出5038256.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.05%。主要用于学校离退休人员统筹外养老金支出、离退休人员支出、全额拨款单位缴纳养老保险及职业年金等。

9.卫生健康（类）支出1871165.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.85%。主要用于学校在职在编职工、离退休人员的医疗保险和公务员医疗补助。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出1811322.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.69%。主要用于全额供给单位在职在编人员缴纳住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为54000.00元，决算为26847.38元，完成年初预算的49.72%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为22512.38元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的83.85%，完成年初预算的75.04%；公务接待费支出年初预算为24000.00元，决算为4335.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的16.15%，完成年初预算的18.06%，具体是国内接待费支出决算4335.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

双柏县第一中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为54000.00元，支出决算为26847.38元，完成年初预算的49.72%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为22512.38元，完成年初预算的75.04%；公务接待费支出年初预算为24000.00元，决算为4335.00元，完成年初预算的18.06%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因本年度预算安排公务用车运行维护费30000元，但公务用车燃油费支出减少，所以公务用车运行维护费支出减少；学校严格执行中央八项规定六条禁令、《党政机关国内公务接待管理规定》以及十八大以来各项新规，公务接待支出减少。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少1888.89元，下降6.57%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少5035.89元，下降18.28%；公务接待费支出决算增加3147.00元，增长264.90%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本年度公务用车燃油费支出减少，公务用车运行维护费减少，所以“三公”经费减少；本年度公务接待次数和人数增加，所以公务接待费增加。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0.00个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于双柏县第一中学出差、培训学习等教学工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次56人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教学检查及教研活动等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双柏县第一中学2023年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。双柏县第一中学不属于参照公务员法管理的事业单位，所以不存在机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，双柏县第一中学资产总额36749678.41元，其中，流动资产2412543.04元，固定资产24182631.73元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程10154503.64元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加5377779.01元，其中固定资产减少719271.13元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额266500.38元，其中：政府采购货物支出259238.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出7262.38元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

双柏县第一中学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

（二）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（三）一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

（四）基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费。             

（五）项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出。

（六）商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

（七）行政运行：指用于单位保运转的人员工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费。

（八）奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

附件：2023年度部门决算公开表（决算报表部分、国有资产使用情况部分、绩效自评部分）

监督索引号53232200236000101111